XACT OMXC25 (UCITS ETF)

Hållbarhetsrisker integreras i investeringsbeslut, utan att fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper eller har hållbara investeringar som mål.

På vilket sätt är hållbarhetsrisker integrerade i investeringsbesluten?
Fonden är en börshandlad indexfond och integrerar hållbarhetsrisker i investeringsbesluten genom att fonden i form av dialog och aktiv ägarstyrning påverkar bolag med höga hållbarhetsrisker. Fonden väljer även bort investeringar i enlighet med fondbolagets Policy för aktieägarengagemang och ansvarsfulla investeringar. Utöver den nämnda integrering av hållbarhetsrisker som görs i fonden genomförs även årligen scenarioanalys och stresstester för fonden utifrån klimatrisker.

Integreringen av hållbarhetsrisker följs löpande upp av fondbolagets riskkontrollfunktion. Kontrollen består dels av daglig uppföljning och kontroll, dels fördjupad kontroll av bland annat hållbarhetsrisker inom särskilt riskforum med fokus på hållbarhet. Representerade i detta forum är seniora beslutsfattare i fondbolaget. Hållbarhetsriskerna i fonderna följs upp genom tillämpning av mått som mäter hållbarhet i fondernas innehav. Identifierade hållbarhetsrisker relaterade till specifika innehav i fonderna följs upp i särskild ordning. Uppföljningen omfattar även klimatrisker.

Fondbolagets bedömning är att hanteringen av hållbarhetsrisker genom påverkan i form av dialog och aktiv ägarstyrning har positiv inverkan på avkastningen och reducerar negativ inverkan på avkastningen. Fonden har en reducerad klimatrisk givet sin låga exponering mot de bolag med högst klimatrelaterad risk, det vill säga bolag med exponering mot kol, olja och gas. För mer information avseende klimatrelaterade risker se fondbolagets Klimatrapport på handelsbankenfonder.se.

Denna fonds underliggande investeringar beaktar inte EU-kriterierna för miljömässigt hållbara ekonomiska verksamheter. Fonden varken främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper eller har hållbara investeringar som mål. Fonden kommer däremot som följd av sin investeringsstrategi vara exponerad mot hållbara investeringar, däribland investeringar i ekonomiska verksamheter som anses vara miljömässigt hållbara enligt EU:s taxonomi.

Fonden innehåller hållbara investeringar och det är fondbolagets förhoppning att så snart möjligt, allra senast när tillämpligt regelverk träder ikraft, redovisa hur stor denna andel är.

EU-taxonomin är ett klassifikationssystem som syftar till att etablera gemensamma kriterier för miljömässigt hållbara ekonomiska verksamheter.

Enligt regelverket ska det för varje fond redovisas hur stor del av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin. Taxonomin håller dock på att utvecklas och kriterier för samtliga miljömål är ännu inte klara. Det saknas också en fastslagen beräkningsmodell för hur stor andel av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin. De bolag som fonden investerar i har ännu inte börjat rapportera i vilken utsträckning som deras verksamhet är förenlig med EU-taxonomin. Därför bedömer fondbolaget att det i dagsläget inte är möjligt att lämna tillförlitliga uppgifter om hur stor andel av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin.

Fonden är en börshandlad indexfond som följer OMX Copenhagen 25 Index med syfte att över tiden ge en avkastning som så nära som möjligt överensstämmer med indexets avkastning. Index kommer att efterbildas genom fysisk replikering, vilket innebär att fonden placerar direkt i de aktier som ingår i index.